Что такое исламский банкинг и как он работает

Исламский банкинг, или банкинг по шариату, представляет собой альтернативную банковскую систему, основанную на принципах исламской этики и религиозного права. В отличие от традиционных банков, в исламском банкинге все функции и операции основаны на принципах шариата.

Основные принципы исламского банкинга

Исламский банкинг базируется на следующих ключевых принципах:

• Запрет на ссудный процент (риба) — незаконный прирост денег или определенных товаров, оговоренный при передаче денег в долг или заключении сделки. Согласно Корану, взимание или выплата процентов при каких-либо финансовых операциях — грех.
• Запрет контрактов, предполагающих неопределенность (гарар). Таковыми, к примеру, являются сделки традиционного страхования и традиционные деривативные сделки.
• Запрет на финансовые спекуляции и чрезмерный риск. Ислам запрещает участие в азартных играх, лотереях, операциях на рынке «Форекс» и других рискованных сделках.
• Запрет сделок, направленных на финансирование порицаемых шариатом видов деятельности (харам). Например, производство алкоголя и табачной продукции, организация азартных игр и т.д.
• Запрет на спекуляции (майсир). Запрещено получение прибыли  вследствие реализации заведомо случайных и непредсказуемых обстоятельств (например, участие в азартных играх и тотализаторах).
• Обязательная филантропия. Каждый мусульманин должен выплачивать закят — обязательную милостыню в размере 2,5% от своих доходов нуждающимся. Исламские банки также выделяют часть прибыли на благотворительность.

Как работает исламский банкинг

В исламском банкинге используются уникальные финансовые инструменты, альтернативные кредитам и вкладам традиционных банков, в том числе:

• Мудараба — исламское инвестиционное партнерство, один из партнеров вкладывает капитал, а второй — знания и опыт управления инвестициями. 
• Мушарака — исламский вариант долевого финансирования, когда несколько инвесторов объединяют капитал для реализации какого-либо проекта. Прибыль или убытки распределяются пропорционально вкладу каждого инвестора.
• Мурабаха — торговая сделка, при которой банк покупает необходимый клиенту актив, а затем перепродает его с наценкой и таким образом получает доход. Фактически это исламский аналог потребительского или ипотечного кредитования. 
• Иджара — исламская форма лизинга или аренды имущества, при которой банк покупает нужное клиенту оборудование или недвижимость и сдает ее в аренду на определенный срок за ежемесячную плату.

Преимущества и перспективы развития исламского банкинга

Исламский банкинг имеет ряд преимуществ:

• Соответствие религиозным и этическим нормам большой части населения мира.
• Ориентация на реальный сектор экономики и поддержку предпринимательства. Исламские банки инвестируют преимущественно в производство, торговлю, строительство, а не в спекулятивные операции.
• Финансовая устойчивость. Из-за запрета на чрезмерно рискованные операции исламские банки меньше подвержены кризисам.
• Высокий уровень прозрачности и надзора со стороны шариатских советов.

Исламский банкинг динамично развивается во всем мире. По данным Всемирного совета исламских финансовых услуг, в 2018 году объем активов исламских финансовых институтов в мире достиг 2,5 трлн долларов. 

Лидерами рынка являются Иран, Малайзия, Саудовская Аравия, ОАЭ, Катар, Индонезия и другие мусульманские страны. Исламские «окна» открывают крупнейшие мировые банки, в том числе HSBC, Citibank, Standard Chartered.

Рынок исламского банкинга активно развивается и в Великобритании, имеет хорошие перспективы роста во Франции, Германии, других европейских странах, а также в США и России. По прогнозам, к 2025 году его объем может превысить 7 трлн долларов.

Исламский банкинг в России

Вступление в силу закона № 417-ФЗ от 04.08.2023 «О проведении эксперимента по партнерскому финансированию» открывает новые возможности для развития альтернативных источников финансирования в ряде регионов России. 

Этот законодательный эксперимент позволит на практике опробовать механизмы партнерского кредитования и оценить перспективы их широкого применения. Республики Башкортостан, Татарстан, Чечня и Дагестан выбраны пилотными площадками, на которых в течение двух лет будут апробироваться новые финансовые инструменты.

Потребность в подобных инструментах финансирования в РФ обусловлена интересами инвесторов. С 2014 года предпринимались многочисленные попытки законодательно урегулировать исламский банкинг в нашей стране, однако они наталкивались на препятствия в виде прямого запрета в законе «О банках и банковской деятельности». Принятие 417-ФЗ призвано снять эти ограничения в рамках экспериментального режима.

Согласно 417-ФЗ, участниками эксперимента по партнерскому финансированию могут стать широкий круг организаций — от банков и микрофинансовых компаний до коммерческих фирм и некоммерческих организаций. Это позволит предлагать финансовые продукты, основанные на принципах этичного финансирования, максимально широкому кругу клиентов.

Успешный эксперимент открывает новые перспективы для привлечения инвестиций в российскую экономику. Участие в эксперименте Ак Барс Банка свидетельствует о заинтересованности клиентов в новых решениях. Это особенно актуально для регионов с мусульманским населением, где спрос на продукты, которые соответствуют принципам исламской экономики, традиционно высок.

Как реализуется эксперимент по банкингу

Как работает исламский банкинг в России, можно увидеть на примере Татарстана, который стал одним из регионов, где проводится эксперимент. С его начала прошло около полугода. За это время четыре финансовые организации из Татарстана включены в реестр участников проекта по партнерскому финансированию, один из первых — Ак Барс Банк. Банк разрабатывает новые финансовые продукты, соответствующие нормам шариата, а также планирует запустить «Исламские окна» в отделениях.

Сейчас банк предлагает продукты, которые отвечают всем требованиям мусульманской финансовой деятельности для физлиц и корпоративных клиентов:

• Ипотека, которая разработана в форме исламского контракта Мурабаха и представляет собой жилищное финансирование по нормам шариата. По условиям договора, для заемщика стоимость жилья устанавливается с наценкой и остается фиксированной на все время. В договоре нет комиссий, пени и изменения стоимости. Исламская ипотека реализуется в Татарстане, Уфе, Москве, Санкт-Петербурге и Тюмени.
• Исламская карта, которая соответствует нормам шариата.
• Паево-инвестиционный фонд «ЛАЛЭ», позволяющий инвестировать в активы компаний, но в то же время соответствующий нормам ислама по отбору ценных бумаг.
• Исламский факторинг
• Исламская корпоративная карта
• Исламский расчетный счет

Воспользоваться мусульманскими банковскими продуктами могут не только жители Татарстана. Оформить исламские карту или ипотеку можно в офисе банка в любом регионе России независимо от вероисповедания клиента.

Исламские продукты помогают хранить денежные средства на отдельном счете, переводить их на благотворительность, оплачивать покупки и услуги в магазинах и интернете, соблюдая нормы ислама, а также избегать финансирования банковских операций, запрещенных шариатом.

Все исламские продукты банка разработаны совместно с Российским центром исламской экономики и финансов при Российском исламском институте и первыми в России одобрены Советом улемов Духовного управления мусульман Республики Татарстан. (Источник: Клерк.ру)