Не все про них знают, а штука интересная и полезная. Начнём с теоретической части для тех, кто не в курсе васистдас, а кончим текущей обстановкой.
ИИС – индивидуальный инвестиционный счёт.
Это особый вид брокерского счёта, который даёт право на налоговые льготы. В остальном же всё то же самое – торгуете ценными бумагам, валютой, металлами и другими инструментами. Или не торгуете, а просто инвестируете. Суть в налоговых льготах.
До 2024 года было два типа ИИС. Тип «А» – с налоговым вычетом на взнос денег на счет. Тип «Б» – с налоговым вычетом на доход. Сейчас два варианта объединили и для новых счетов сделали только один вид – ИИС-3. Этот третий тип объединяет в себе сразу две плюшки: вычет со взноса денег и с дохода.
Возможно освободить от налогов инвестиционный доход до 30 млн ₽, а также ежегодно возвращать до 60 000 ₽ со взносов.
Как это работает?
В течении года вы внесли на ИИС-3 (дальше будем писать просто ИИС, ибо других ИИС, кроме ИИС-3 сейчас открыть нельзя) 100 000 ₽. Помните «Детский» портфель ОФЗ (Sponsr | Boosty)? Вносим по 10 000 ₽ (или около того) ежемесячно на будущее злостного имперца? На эти 100 000 вы можете уменьшить налоговую базу вашего НДФЛ. А если проще, то получить уплаченные налоги взад. В размере 100 000 х 13%. Если, конечно, уплаченный вами НДФЛ больше этих 13 000.
Максимум, который можно предъявить к вычету – 400 000 в год. И вернуть по итогам года можно будет 52 000 ₽, если вы платите НДФЛ по ставке 13%.
Ну а со вторым вычетом – с дохода – всё просто. Как известно, любой доход облагается налогом. Так вот доход, полученный на ИИС, налогом не облагается.
Но есть одно но! Минимально необходимый срок владения ИИС, открытых в 2024-2026 году – 5 лет. Дальше он будет постепенно увеличиваться на 1 год каждый год и в 2031 составит 10 лет. То есть если вы решите снять деньги раньше, то право на налоговый вычет вы потеряете.
В настоящее время у гражданина большой выбор всякого. Хочешь так, а хочешь сяк. Хочешь инвестировать – вот тебе различные варианты. Вот здесь с налогами. А здесь без. Но придется подержать деньги. В общем, если на старость, или на ребёнка – ИИС прям огонь.
Открывается он элементарно. К примеру, у меня личном кабинете Сбера это вылилось в одно нажатие кнопки «Открыть ИИС». И он тут же открылся. Через секунду. А, ну да. Потом пришлось еще раз нажать – перевести деньги. И еще раз нажать – купить облигации.
Также отмечу, что можно открыть 3 штуки ИИС. Но вычет на взносы будет учитываться в совокупности по всем трём.
Нормативная база по вычетам прописана в статье (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/0375af18206421d6eb...) 219.2 НК РФ «Налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан».
Ну вот такая теория.
А как в целом у нас в стране с ИИС?
По итогам 3 квартала 2024 года общее число ИИС увеличилось до 6 млн штук. Это лишь немного ниже максимума 4 квартала 2023 года.
ЦБ разделяет ИИС в сегментах брокерского обслуживания и доверительного управления. В брокерском сегменте вы сами управляете своим счетом, а в ДУ управляют за вас. Но счетов на ДУ крайне мало.
Чистый приток средств на ИИС в последнем квартале достиг 21 млрд ₽. А общие активы составили 521 млрд ₽.
Средний размер брокерских ИИС ~82 тыс. ₽. Но там 71% счетов пробные – пустые. Если смотреть без учёта пустых, то цифра уже выше: 763 тыс. ₽.
По структуре. 38% активов всех ИИС – это российские акции. 18% – облигации резидентов, 16% – паи резидентов (в том числе те самые фонды денежного рынка) и 10% – государственные и муниципальные облигации. Кстати, доля последних постепенно растёт.
Кстати, если отдельно смотреть ИИС на ДУ, то там совершенно другая структура. 74% – это ПИФы. Т.е. управляшки ожидаемо вкладывают все деньги в свои же фонды.
Вот такая картина, дорогие друзья. Ничего страшного в ИИС нет. Это абсолютно понятный и простой инструмент. Просто запомнили – если деньги морозите на более чем 5 лет – это ИИС. Если вдруг срочно-срочно надо закрыть – ничего страшного, просто потеряете вычеты.
************************************
Дорогие друзья, приглашаю вас на свой экономико-познавательный канал — MarketScreen
Если же нужен трейдинг, анализ, графики, кривые и всё вот это вот, то второй мой канал — StockGamblers
Еще больше интересной и познавательной инфы я даю на своём платном проекте: Sponsr | Boosty
/////
Комментарии
Вчера еще раз демонстрировали неувядающий, хотя и похабный, голливудский "Волк с Уолл-стрит".
Вот там про индивидуальные инвестиции, брокеров и про умопомрачительные барыши все доходчиво разъяснено!
Помним, помним военные облигации госзайма СССР и вклады на детей в СССР. Да и вклады Сберкассы в ту же топку улетели.
А на такие счета могут быть ограничения от приставов, к примеру?
Всё бы ничего с этим ИИС-ом, но вот приспичило тебе, что надо деньги, а оно на несколько лет заморожено. И потери серьёзные при досрочном закрытии.
Мы с женой недавно попробовали открыть эту штуку, когда надо было ждать не пять лет или больше, а всего три. Этот год должен был стать последним.
Но весной внезапно подвернулся объект недвижимости по вкусной цене - удержаться не смогли. Скрепя сердце закрыли ИИС-ы свои, возвернув уже полученные вычеты (чужое дали на время, а вернуть пришлось свои да с процентами).
Было осознанно, но всё равно обидно.
Информация устаревшая. Уже в прошлом году макс вычет был 15%. А в этом может быть и 18% и 21%
Собственно сам размер этого вычета как и налоговый вычет на первого ребенка уже много лет не изменялся.
А какой смысл в этом иис с вычетом при ставке 22% по вкладам? При 7% по вкладам было вкусно, сейчас так себе идея.
Смысл в налоговом вычете. Вроде русским по белому написано.
И че с этих 13% которые ждать год надо? Плюс куда рынок пойдет нервничать?
смешной аргумент, похерь деньги на 3 года и получи от гос-ва плюшку..
ИИС - при Элиной ставке в 20% тухлая тыква.
а налоговый вычет лучше получать за затраты на спорт, образование и здоровье.
13% - это налоговый вычет. Только за то, что вы перевели туда деньги. Дальше, например, купите на них акции денежных фондов (доходность равна текущей ключевой ставке, меняется вместе с ней) или надежные облигации (например, длинные ОФЗ под 15-17% годовых лет на 10-15).
Но да, придется ждать минимум 5 лет. Эдакий длиннющий срочный вклад.
Покупайте короткие ОФЗ под те же 20% а сверху ещё 13% от государства. Итого 33% годовых или даже больше если взять ОФЗ на просадке. Все ещё так себе идея?
Посмотрел. Открылось два счета брокерский и иис. То есть с брокерского можно выводить, а с иис нет?
С обоих можно выводить. Но при выводе с ИИС потеряется право на вычеты.