Думал, что как-то обойдусь без написания статей на АШе, оставаясь читателем.
Но повод хороший. Правда, очень неприятный.
В общем, месяц назад работодатель уведомил меня, что в соотв. со статьей 212 Налогового Кодекса РФ доходом физ. лица признается материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование этим физ. лицом заемными (кредитными) средствами.
В соотв. с пп.1 ст. 212 НК РФ такая выгода рассчитывается как превышение суммы процентов за использование заемными средствами (в рублях), исчисленной исходя из 2/3 действующей ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ на дату фактического получения дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора.
Я как-то сначала вообще ничего не понял, когда пришло письмо. А когда получил зарплату за февраль, сразу как понял! Где-то меня наТБМили!
Это что, попытка найти деньги на объявленные нац. проекты за счет ипотечников? А ипотечники все что, сильно богатые?
У меня ипотека и трое детей. Я плачу существенную долю от зарплаты за ипотеку. И мне есть, на что потратить оставшееся. Какое мне дело текущей ставки рефинансирования ЦБ? Какую материальную, ТБМ, выгоду я от этого получаю?
Я взял ипотеку в 2019, когда ставка рефинансирования ЦБ была около 6-7%. Но при чем тут текущая ставка?
Это как если я платил бы государству налог за то, что могу сдавать свою квартиру внаём, но не сдавая её.
Одно дело, если бы заявляли, что денег в бюджете мало, нужна помощь граждан, скиньтесь, кто может.
А тут заявляют, что всё норм, санкции не страшны, вот вам, граждане, новые плюшки, радуйтесь. И тихо так руку в карман ипотечника. Противно.
Мне тут могут возразить (из знающих), что если есть право на налоговый вычет, то этот налог гос-во не взимает. Верно.
Однако, если такая ситуация продлится долго, то государство просто заберет то, что вернуло по налоговому вычету. Т.е. одной рукой вроде как дало, а другой - забрало.
И сколько будет у нас высокая ставка рефинансирования, никому неизвестно. А пока плати, гражданин.
У кого-то есть соображения на сей счет? Зачем это сейчас?
Наверняка на АШ есть знающие люди.
P.S. Ипотека взята в банке-работодателе. Оказалось, это важно.
+ Добавлено из комментов:
На основании пп. 1 п. 2 ст. 212 Налогового кодекса Российской Федерации при получении дохода в виде материальной выгоды налоговая база определяется как превышение суммы процентов за пользование заемными (кредитными) средствами, исчисленной исходя из 2/3 действующей ключевой ставки на дату фактического получения налогоплательщиком дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора.
Необходимо учитывать, что такой доход облагается НДФЛ, если соблюдается хотя бы одно из следующих условий (пп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ):
- физлицо-заемщик и заимодавец (банк, предприятие, другое ФЛ/ЮЛ) признаны взаимозависимыми лицами либо заемщик состоит с ним в трудовых отношениях;
- экономия на процентах является материальной помощью либо формой встречного исполнения заимодавцем обязательства перед заемщиком (например, оплатой за оказанные им услуги).
Обращаем внимание, что взаимозависимые лица — это организации и физические лица, отношения между которыми могут влиять на условия их сделок.
Взаимозависимость возникает из-за участия в уставном капитале, наличия полномочий по назначению руководства фирмы, должностного подчинения или семейных связей — подробный перечень ситуаций.
По результатам обсуждения стало ясно, что обсуждается не просто ипотека, а взятая в своей организации, т.е. вопрос касается не всех ипотечников.
Комментарии
Это что получается, если я использую кредитку с льготным периодом, теперь я за это налог платить должен???
А не задолбаются начислять?
Без понятия, возможно, только ипотеки касается.
А, сообразил, по кредиткам скорее всего нет, так как там процентная ставка обычно от 20℅ годовых и выше, а это всё выше ставки рефинансирования ЦБ, а не ниже.
Сотрудники банков, которые оформили ипотеку по месту работы по ставке ниже 2/3 от ключевой ставки ЦБ должны будут заплатить налог на материальную выгоду от полученной экономии. Исключение составляют сотрудники банков, имеющие право на налоговый вычет.
https://xn--h1alcedd.xn--d1aqf.xn--p1ai/news/nalog-na-ipoteku-kosnetsya-tolko-otdelnykh-kategoriy-zaemshchikov/
Не подтверждаю!
Автор стоило бы по разбираться в вопросе, получить официальный ответ от налоговой хотя бы, от юриста! Потом статьи катать!
Автор в миллионе случаев именно так и делал. А тут чет решил тиснуть статью в блоги, мож кто поможет разобраться. А ее на Пульс вытащил кто-то.
И на пару знающих хоть немного камрадов прибежала куча незнающих, зато с желанием почесать ЧСВ.
Очень токсичная среда. Пожалуй, стоит вернуться в читатели.
Кстати да! Вопрос!
Не, не вопрос!
1) если иное не предусмотрено настоящим подпунктом, материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей, за исключением:
материальной выгоды, полученной от банков, находящихся на территории Российской Федерации, в связи с операциями с банковскими картами в течение беспроцентного периода, установленного в договоре о предоставлении банковской карты;
а про кредитные каникулы там что-нибудь написано? мобилизованный ипотечник за период СВО получает какой-нибудь доход от каникул? например засчёт инфляции
ведь рубль заплаченный банку в 2022 и рубль заплаченный банку в 2024 имеют разный вес
Хорошо, что не просят налог за жену, что можно сдавать ее внаем.
А выгода ваша в том, что остаток средств вы держите на депозите под высокие проценты вместо погашения ипотеки. Но что депозиты есть - это не точно
А, вот оно что. Правда у ФНС сейчас есть информация о доходах всех граждан по их депозитам. Хотели бы нормально сделать, могли бы.
Правило действует вроде только если взял у работодателя. Для исключения левых схем. Вы работаете в банке где брали ипотеку?
Взаимозависимость может возникать, например, когда покупатель — муж, а продавец — жена или продавец — начальник, а покупатель — подчиненный. Все случаи, когда лица признаются взаимозависимыми, перечислены в ст. 105.1 НК. При этом суд может установить иные случаи (п. 7 ст. 105.1 НК);
Как вариант - реструктурируйте с работодателем ваш займ. Посчитайте общую сумму (долг + проценты под 6%), и переделите на (долг' + проценты' под 18%). И оформите в виде доп.соглашения к договору ссуды. Никакой материальной выгоды после этого не будет - а работодатель все равно получит общую сумму, как и планировал .
Уже написал, да, сотрудник.
Но никаких выгод при оформлении ипотеки не было (ставка на уровне рыночной ~8%, легко погуглить за 2021 год).
Поэтому и охреневаю от ситуации.
если сотрудник, то все правильно, не нойте. такой закон.
Этот закон направлен против такого жульничества: компания выдает своему акционеру/директору/работнику кредит по ставке 1% годовых. Прошло 5 лет, деньги по инфляции обесценились на треть, и он возвращает реально 2/3 кредита. Возможно, для ипотеки надо сделать исключение. Но с другой стороны, Ваш доход 16-8= 8% от суммы, подоходный налог составит 1,04% от суммы. Не с ума сойти, к тому же ставка будет снижаться.
А если повышаться?
Если ставка будет еще повышаться (0,5-1% - не в счет), экономика России встанет. Но этого не будет
Сейчас не встанет. Она функционирует в режиме перегрева, вещь инерционная. На заемные уже ничего не делается, кроме льготных ипотечных, что еще само по себе диспропорция.
Согласен.
Александр,
Я как самый обычный человек, не понимаю, в чем мой доход?
Я как платил за кредит, так и плачу уже 5-й год. Просто сейчас у меня гос-во начало забирать несколько тысяч рублей в месяц. 42 тыс в год, это один лишний платеж по ипотеке (!)
У меня убыток, а не доход. А объяснять можно как-то угодно.
Когда ставка снизится, я не знаю. И Вы не знаете. Скоро - понятие растяжимое.
Ваш доход в том, что вы получаете кредит по ставке вдвое ниже текущих банковских ставок. Точнее, это экономия а не доход. Экономия за счет банка. Вот с нее и берут налог.
А если ЦБ снизит ставку и у ряда ипотечников ставка по кредиту будет выше 2/3 ставки рефинансирования, то государство наоборот будет доплачивать ипотечнику? ))
Нет, разумеется. Государство берет налог с доходов. А вы хотите, чтобы оно платило отрицательный налог при ВАших убытках? Этим занимаются страховые компании.
Но это же не убыток, это отрицательный доход.
А банк, выдавший кредит по ставке ниже ставки ЦБ, платит в бюджет недополученную разницу?
Постмодерн в чистом виде.
банки это коммерческая структура, если они не могут конкурировать на рынке кредитов с частными компаниями, которые кредитуют своих же сотрудников, то это проблемы банков. почему нужно подтягивать их госзащитой по принудиловке граждан не платить меньше ставки рефинансирования?
и вообще, современная экономика меня бесит, дутая искусственно, и не капитализм в чистом виде с конкуренцией и рынком, и не госрегулирование в пользу граждан. черт те знает че.
А кто тут говорит о конкуренции? Компании не могут массово зарабатывать на кредитах, но любое юрлицо имеет право выдать кому угодно единичные кредиты.
компании и не зарабатывают - они улучшают жизнь сотрудников и их мотивируют. а банки пытаются и в это влезть, отобрать у компаний такую возможность. конечно это конкуренция, если банки потеряли часть клиентов. но если говорит о заработке, то банк получает тупо деньги в одно движение, а у компаний другие цели.
Я не дискутирую с женщинами.
а если женщина руководит компанией?
и мы с вами много раз дискутировали в других темах - по медицине, здоровью и пр. с чего у вас вдруг произошли такие изменения что вы решили разглядеть мой пол?
Вот потому я и не дискутирую с женщинами.
хорошо что мы это выяснили дабы далее нигде не пересекаться.
Вы нарушаете закон, это в чистом виде дискриминация по половому признаку. Могли бы написать, что просто не хотите дискутировать.
Вы, наверное тоже женщина? Приведите выдержку из закона, которая запрещает мне это.
Александр, Вы готовы доплатить банку проценты, если брали кредит под 12%, закрыли его заранее (!), а сейчас банк то же самое предлагает под 20%? Смешно же?
Ведь недоплатили за тот срок, что мог быть при плановом погашении.
Я же не беру кредит сейчас, я его (пере) оформил в 2021. У меня выгоды никакой нет.
Я не понял Ваш аргумент и что там смешного. Я вообще никогда не беру кредитов.
А кто Вас тянул за ... переоформлять кредит?
Рыночная ситуация.
Было 9.5%, стало 7.95%
Или Вы за то, чтобы банкам отдавать лишние деньги? Вряд ли. Вот и я против. А теперь меня за это почему-то еще и наказывают.
Что Вы кредиты не брали, это прекрасно. К сожалению, мне квартиру бесплатно никто не давал.
Пришлось взять ипотеку, чтобы не жить с 3 детьми у родителей. 10 лет хватило. Тесно.
Не, я сторонник не дергаться. Опыт показывает, что при частных финансовых операциях происходят не выигрыши, а потери.
Но Вы выиграли 1,5%, а теперь не хотите платить 0,5% налога.
Есть такое понятие: финансовые риски. Они, как раз и включают возможные изменения процентной ставки, курса рубля и т.п. У меня есть понимание таких рисков. У Вас, я вижу, нет. Но потеряли вы немного.
Если коротко, то
. У ТС какой-то кристально чистый инфантилизм в терминальной стадии.
Хм..... Вам не кажется что, есть тут какой то привкус, от всей этой статьи автора, напрминающий нытье валютных ипотечников.....
А Вам не кажется, что это несравнимые вещи?
Валютные ипотечники брали явные риски, т.к. брали кредит в валюте, отличной от валюты, в которой получали зарплату. И там было очевидно, что может бумеранг быть.
А тут какие-то тонкости налогового законодательства, которые без 100 грамм не разберешь.
Нет, он из другой категории. Он просто мало знаком с финансами.
получается закон в данном случае имеет обратную силу? когда кредит выдавался ставка кредита была незаниженной
однако
Когда она была не заниженной, налог и не взымался.
Но похоже, ТС ошибается, это не налог с него сняли.
Я через несколько часов отпишусь (а то отъехал) , как это звучит в зарплатком квитке или как он там называется. Где пишут что начислили и что удержали
Я так понял, если ставку рефинансирования снизят до примерно 11%, то взимать ничего не будут. А за все что выше будут. И чем выше ставка цб, тем больше взимают.
А так это выглядит именно как то, что закон имеет обратную силу. Наказывают за то, что взял кредит по ставке, которая была ниже сегодняшней. Хотя и тогда и сейчас она устанавливается самим государством в лице ЦБ
Вы в банке водителем работаете если не понимаете:
Вопросы со звездочкой для работников банка:
- ставка по вкладу больше или меньше ставки ЦБ?
- ставка по кредиту больше или меньше ставки ЦБ?
- почему?
Вот именно на этих 3% работники банка и получают свою зарплату, а банки прибыль.
Ценность Ваших вопросов и комментариев равна нулю, извините.
Страницы